下面是小编为大家整理的审计自查整改报告.doc（范文推荐）,供大家参考。
审计自查整改报告 审计中发现的问题 自查自纠情况报告 为落实 XX 在 XX 会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：
一、重大经济事项决策 经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；XX 单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将规范资金往来程序。
二、授权审批控制方面 合同会签手续完整；没有发 生 生出纳制证的情况；网银UKEY 严格按照制单人与审核 人 人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作 由 由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。整改措施：建 立 立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则 ， ，大额资金实行三级复核。
三、基建工程管理方面 按 规 规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象 ， ，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象。
四、资金管理方面
没有发现不合理的提取大额现金现象 ， ，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时归还、 前 前款未清后款又借的现象。整改措施：积极清理沉淀备用 金 金，严格规范备用金流程。
五、资产管理方面 备品备 件 件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理 出 出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善 相 相关的手续。
六、税务管理方面 严格按税法规定进行 申 申报纳税。
七、会计基础工作方面 存在凭证摘要不清 晰 晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。整改 措 措施：在日常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础 工 工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、控制力度 和 和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、 程 程序化和规范化。
XX 公司 XX 年 XX 月 XX 日 X X XX 公司全面落实审计整改自查自纠的报告 根据《XX X XXX 公司全面落实审计整改实施办法》有关公司文件精 神 神，结合 XXXXXX 公司开展的第二次保险机构财务业 务 务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自纠，治
理商 业 业贿赂不正当交易自查自纠和 2016 年度上半年依法合 规规经营报告等专项检查工作，切实整改存在的问题，现就 自 自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导 为确保 此 此次自查工作顺利进行，XXX 公司高度认识，将开展好 全 全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动，在 思 思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理 为 为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确 保 保全面落实审计整改的顺利开展。
二、严格清查，不走 过 过场 成立清查小组后，XXX 公司按要求认真学习文件 精 精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角， 及 及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠 按照《XXXXXXXX 司全面落实审计整改实施办法》 的 的要求，XXXXX 公司对违规承保、虚假退费、违规理 赔 赔、手续费及中介业务管理问题、XXXXX 问题、保费 核 核算问题、虚列费用、应收保费问题、资金管理问题、违 规 规对外担保等十类重点问题进行了自查。
1、违规承保 201X 年度 XXXX 公司保费收入达 XXXXXX 元， 各 各险种保费收入、
其他业务收入及追偿款收入等各项业 务 务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存在虚增 保 保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在 拆 拆单甩单跨年度调节保费、滚单入帐、改变条款约定退保 环 环节虚假退保退费等数据不真实情况。同时，不存在违规 变 变更条款承保及违规降低费率承保的情况。
2、虚假批 改 改或违规注销 各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付 等 等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定 。
。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付 、 、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的 情 情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
3、违规 理 理赔 201X 年度 XXXX 公司赔付支出 XXXXXX X XXX 元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基 本 本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不 存 存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通 融 融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况 ； ；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
4、手续费及 中 中介业务管理问题 未发现将直销业务虚挂为中介机构业 务 务，虚开中介发票套取手续费用于支付给正式员工、无资 格 格保险中介或个人手
续费、账外暗中支付手续费等数据不 真 真实情况。严格执行“一条规定” 、“两个条件”和三项 一 一致的要求来支付中介业务手续费。
5、农业保险问题 根据农险相关规定，合规承保，合规理赔。不存在虚假承 保 保 农业保险套取财政补贴，违规注销保单及虚假理赔， 理 理赔到户不到位的情况。
6、保费核算问题 不存在通 过 过拆分保单，跨年度调节保费收入或变更险种，或通过上 年 年不出单或批退保单，次年出单或批增，调节年度保费的 情 情况。
7、应收保费问题 在应收保费方面，至 201 X X 年底 XXX 公司应收保费余额为 XXXX 万元，其中见 费 费出单以前账龄较长的应收保费比例较大。虽然按规定计 提 提了坏帐准备，但努力降低应收保费仍是一个主要工作， 争 争取在 201X 年底有一大幅度的下降。
8、虚列费用
不存在使用假发票报销，套取资金用于支付高管和职工 薪薪酬奖金福利、个人侵占挪用资金以及支付中介手续费或 贴 贴补市场手续费等数据不真实情况。公司严格按照保监监 管 管政
策，不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付 高 高额手续费等情况。
9、资金管理问题 不存在通过虚 构 构经济事项或使用假发票报销，套取资金用于支付职工薪 酬 酬、个人侵占挪用资金以及支付中介手续费或好处费等情 况 况；公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中支付手 续 续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。
10、违 规 规对外担保 201X 年 ， XXX 公 司 根 据 上 级 公 司 《 关 于 于 开 展XXXXXXXXXXXX 有关事项清查工作的通 知 知》及相关文件精神，结 合《关于开展对外担保有关事 项 项清查工作的实施意见》中的要求，开展了对外担保行为 清 清查工作，经清查确认，并无通知禁止范围内的对外担保 行 行为。
XXXXXX 公司 201X 年 XX 月 XX 日